Coût d'exploitation

Coût d'exploitation

Alias : coût de run, coût récurrent, coût de fonctionnement, run cost, operating cost.

Définition

Le coût d'exploitation commence à la mise en service et dure tant que le service existe. Il comprend l'hébergement, les licences et abonnements, le support de premier et second niveau, la maintenance corrective et évolutive, la supervision, et le temps des équipes d'exploitation. Sur un horizon de cinq ans, il dépasse souvent le coût de construction ; l'oublier dans le dossier fausse la VAN et la décision.

Deux montants sont à tenir : le coût d'exploitation complet (tout ce que le service coûte) et sa part différentielle (ce que l'entreprise ne payait pas avant). Un service qui remplace un ancien service n'ajoute que la différence ; un service nouveau ajoute tout. La part différentielle entre dans le flux de trésorerie ; le coût complet entre dans le coût complet du projet.

Exemple

Projet Portail client de [ETILOG] : coût d'exploitation annuel de 337 k€ en coût complet, dont 267 k€ nouveaux pour l'entreprise, pendant cinq ans à partir de 2028. Les 70 k€ restants correspondent à un ETP de support interne réaffecté, déjà payé (R3), distinct de l'économie liée au contrat de l'ancien portail (G2). Les 267 k€ sont dans le flux différentiel ; les 337 k€ dans le coût complet de 3 535 k€.

À ne pas confondre avec

• Le coût de transition : ponctuel, pour passer d'une situation à l'autre.
• L'OPEX : catégorie plus large, qui inclut aussi les charges de construction non activables.
• Le coût de maintenance : une composante du coût d'exploitation.

Voir aussi

Fiches : FIN02 — Estimer le coût complet de construction, transition et exploitation, FIN05 — Expliquer à la DAF ce que votre projet coûte et rapporte, SD12 — Retirer un service et traiter ses données et dépendances. Kits : T10 — Passerelle budget, P&L et trésorerie. Termes : coût complet, flux différentiel, passage au run, OPEX.